关于浦江县2012年财政预算执行情况和2013年财政预算草案的报告（摘要）

北丐洪七公

关于浦江县2012年财政预算执行情况和2013年财政预算草案的报告（摘要）

2013年3月5日在浦江县第十三届人民代表大会第二次会议上

2013年3月13日 9:11:57 　来源： 今日浦江

　　浦江县财政局

　　一、关于2012年财政预算执行情况
　　2012年是宏观经济形势最为严峻复杂的一年，我们在县委的正确领导和县人大及其常委会的监督支持下，坚持以科学发展观为指导，突出把握稳中求进的工作总基调，牢固树立“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，努力保持财政收支平稳运行，预算执行情况良好。
　　(一)全县公共财政预算执行情况
　　2012年全县财政总收入预算为20.89亿元，执行数为20.38亿元，完成预算的97.6%，比上年增长7.3%，其中，地方财政收入预算为11.53亿元，执行数为11.54亿元，完成预算的100.1%，增长9.1%。
　　2012年全县财政支出预算为16.81亿元，执行数为16.80亿元，完成预算的99.9%，增长14.2%。全县财政重点支出完成情况为：农林水事务2.22亿元，增长11.5%；教育5.12亿元，增长15.3%；文化体育与传媒0.30亿元，增长14.9%；医疗卫生1.61亿元，增长19.3%；社会保障和就业2.02亿元，增长51.7%。
　　(二)2012年预算执行效果
　　1.难中求进，科学管理促发展。积极发挥财政税收职能作用，加快经济结构调整，促进经济转型升级。支持实体经济发展。认真落实结构性减税政策，对小微企业取消部分行政事业性收费，国地税减免各类税费9800余万元，减征部分中小微企业养老保险费1292万元；兑付工业科技发展扶持政策财政补助、小企业贷款风险补助地方配套资金、企业上市进程补助等资金8353万元；安排“企业转贷应急资金”，周转25笔累计2.43亿元；帮助企业包装项目争取到资金1541万元；拨付2011年度中央财政石油价格改革财政补贴843万元；开展支持浙商创业创新促进浙江发展专项行动，吸引浙商回归创业。加强“亩均税收”管理。以亩产税收为监控指标加强工业企业税源管理，对“亩均税收”偏低、高污染企业加强评估检查力度；调整城镇土地使用税税额标准，促进土地资源集约节约利用。支持重点项目建设。筹措建设资金11.67亿元，其中，土地出让金收入4.19亿元，新增银行项目贷款和其它融资2.90亿元，争取到地方政府债券3000万元，为垃圾填埋场工程、城北区块旧城区改建、浦江绿谷项目、江南新区、浦阳江堤坝加固、浦江四中、美丽乡村等项目提供了资金保证。全年建设资金支出12.30亿元，归还借款3.78亿元。
　　2.合力攻坚，增收节支保平衡。积极应对收支矛盾，研究组织收入对策，坚持在依法治税、规范管理的前提下，努力挖潜堵漏促进收入增长。开展部门间信息交换比对，加大组织收入调度力度，强化协税护税工作。运用供电信息实行“以耗核税”，部门协作实行企业股权变更登记税收前置管理，国地税共同做好“营业税改增值税”试点工作，进一步规范水晶行业税收社会化管理。不断完善现代化征管手段，应用地税“大集中”系统《税友龙版》，强化税源的分析、预测，充分挖掘税收潜力，有效增加收入总量。加强非税收入管理，对国有资产有偿使用收入、土地出让金、罚没收入、行政事业性收费等非税收入，做到应收尽收，足额入库。财政总收入突破20亿元，地方财政收入占财政总收入的比重为56.6%，比上年增加0.9个百分点。同时，认真落实上级关于厉行节约、严格财政支出管理的各项规定，从严控制一般性支出，努力降低行政运行成本。
　　3.积极有为，保障民生促和谐。支持“三农”发展。扎实推进现代农业园区和粮食生产功能区建设，安排现代农业发展资金2000万元，安排47个村级公益事业“一事一议”项目财政奖补1554万元，安排村主任和村支书基本报酬781万元。及时将粮食直补、家电下乡补贴、农村低保、计生奖扶等涉农补贴纳入“一卡通”发放，将惠农政策落到实处。加大财政教育投入。全县教育支出占财政总支出的比例为30.5%，达到省定考核评价标准。义务教育中小学生均公用经费提高100元，分别达到750、550元。贯彻农村义务教育学生营养改善计划，营养餐标准由每生每年350元提高到750元。建立普通高中家庭经济困难学生国家助学金制度，制订学前教育资助管理暂行办法，实现从学前教育到高中阶段教育的资助全覆盖。深化医疗卫生体制改革。新型农村合作医疗和城镇居民医保人均财政补助从240元提高到300元，住院费用报销比例提高到70%，财政补助9525万元。在乡镇卫生院全面实施国家基本药物制度的基础上，村卫生室(站)和巡回医疗点纳入国家基本药物制度实施范围，并按零差率销售药品。基本公共卫生服务专项经费标准提高到每人每年25元，促进基本医疗和公共卫生服务均等化。健全社会保障体系建设。城乡居民社会养老保险财政补助6800万元，基础养老金最低标准由每人每月70元调整为80元。困难群众医疗救助筹资标准从上年的人均9元提高到10元，按人均3元的标准建立困难群众临时救助资金。及时调整和提高城乡最低生活保障标准，扩大纳入就业扶持的就业困难人员范围，进一步完善职业技能培训和农村劳动力培训补助办法。
　　4.加强监管，科学理财提绩效。健全预算编制、执行、监督职能，进一步规范工作流程和运行机制，完善“三位一体”财政组织管理。开展行政审批制度改革，全面清理行政审批项目。国库集中支付改革扩面到位，公务卡改革预算单位实现全覆盖。财政预决算信息已主动公开，年初接受人代会审议的四个部门已公开预算。强化财政监督管理，出台《关于推进预算绩效管理的实施意见》，初步构建事前目标管理、事中绩效跟踪、事后绩效评价的预算绩效管理机制，对国有企业万家水晶加工园和建材市场两个政府投资项目进行绩效评价。进一步控制国有投资项目成本，办结271个政府投资项目的预算审核，核减资金1.15亿元，平均核减率为11.1%。推进乡镇财政管理体制改革，出台《关于加强乡镇财政管理和推进乡镇公共服务平台建设实施方案》，按照“先行试点，稳步推进”原则，完成郑家坞镇、虞宅乡二个试点乡镇的公共财政服务平台建设。开展党政机关公务用车、会计信息质量检查。加强行政事业单位国有资产管理，做好222家单位清产核资工作。
　　在总结成绩的同时，我们也必须清醒地认识到当前我县财政改革发展中仍存在一些较为突出的问题，主要表现在：各方面事业发展对财政投入的需求越来越高，增收及调整优化财政支出结构难度和阻力较大，财政资金使用效益不高和浪费现象时有发生，防范和化解财税风险的任务将更加艰巨。
　　二、关于2013年公共财政预算草案
　　2013年，从宏观经济形势看，我国经济社会发展“稳中求进”的良好态势已经呈现，但仍面临不少风险和挑战，不平衡、不协调、不可持续的问题依然突出。我县产业层次低，核心竞争力不强，推动经济发展方式转变、保持经济持续健康发展的任务仍十分艰巨。从财税收支看，一方面，财政收入增长后劲不足。我县财政收入对房地产的依赖程度较高，而房地产业对财政增收贡献存在较多不确定性。实施“营改增”试点改革和落实国家各项“清费减负”政策导致减收。2012年部分税种通过加强征管、挖潜堵漏后，一次性增收和偶然性增收占有较大的比例，随着基数逐年增高以及一次性收入因素减少，也为财政增收带来较大难度。另一方面，财政增支压力不断加大。由于财政收入总量偏低以及财政体制等原因，我县地方可用财力相对较少，而促进经济稳定增长、优化产业结构、保障改善民生等需要保持较大的支出力度，特别是在更高起点上满足民生需求的难度不断加大，提高社会保障水平，发展教育、卫生、文化等社会事业，地方政府性债务进入还贷高峰期，都需要增加较多财政投入。财政减收增支的矛盾十分突出，财政收支平衡面临严峻考验。
　　根据对2013年经济形势的分析和预测，按照中央、省、市和县委对经济工作的总体部署，我县2013年财政预算安排的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大精神，围绕科学发展主题和转变经济发展方式主线，坚持稳中求进工作总基调，继续实施积极的财政政策，夯实财税收入基础，确保收入增长的质量和效益；进一步优化财政支出结构，切实保障和改善民生，树立勤俭节约、过紧日子的思想，从严控制一般性支出；坚持依法治税理财、统筹兼顾，加强财税科学管理，提高财政资金使用效益，促进经济持续健康发展和社会和谐稳定，全面推进“两富”现代化浦江建设。
　　2013年公共财政预算安排：财政总收入22.01亿元，比上年实绩增长8.0%；地方财政收入12.46亿元，比上年实绩增长8.0%。公共财政支出17.76亿元，比上年实绩增长5.7%。全年将实现收支平衡。
　　三、关于2013年财政工作的主要任务
　　(一)服务发展，进一步加快结构调整。建立健全有利于科学发展的财政激励奖补机制，促进经济增长和转型升级。突出扶持重点。把握“优一产、强二产、兴三产”大方向，不折不扣落实财税优惠政策，优化三次产业结构，推进旅游综合改革加快旅游业发展。提升扶持效应。从坚持可持续发展和建设生态文明的战略高度，加大财税政策引导和扶持力度，积极引导企业强实业、重科技。尝试建立以亩产税收为导向的专项资金分配机制，将扶持资金和单位税收等综合指标挂钩。发挥集聚优势，防止资金分流、资源分散，切实提高资金投入效应。保障重点项目建设。围绕全县“双百亿投资项目”建设，财政安排总盘子时对建设支出和民生支出做到统筹兼顾、突出重点，量力而行、尽力而为。
　　(二)确保平衡，进一步强化增收节支。坚持依法征管，查漏补缺，加强支出管理，确保财政收支平衡。加强财政、国税、地税部门综合治税工作，齐抓共管促进收入增长。以促规范重绩效为目标，强化财政监督职能，发挥财政监督在财政收入管理中的重要作用，加强对税收收入的征管。深入应用《税友龙版》系统，促进“网格化”管理，继续抓好“亩均税收”工作，加强行业税源控管，做到以管促收。不断完善税收社会化征管体系，进一步规范水晶行业税收社会化管理。认真抓好房产税、城建税等小税种的管理，抓好土地增值税的清算管理，落实城镇土地使用税税额标准调整，实现小税种管出“大税源”、“大增长”。严格预算执行，从严控制预算追加，确保财政资金安全、规范、高效使用。严格执行支出开支标准，进一步压缩“三公”经费支出，确保财政收支平衡。
　　(三)统筹兼顾，进一步重视民生保障。按照“保障重点、解决热点、守住底线”的思路，进一步调整优化支出结构，对业已出台的民生政策资金落实到位，加快支出进度，保障各类社会事业稳步发展。进一步整合支农资金，重点支持农田水利、农业“两区”等建设，发展现代农业，促进城乡统筹发展。支持全县创建浙江省教育现代化县活动，依法保障教育投入，落实教育优先发展战略，促进教育优质均衡发展。完善覆盖城乡居民的社会保障体系和新型社会救助体系建设，提高城乡居民社会养老保险待遇，发展社会福利事业。新型农村合作医疗和城镇居民医保人均财政补助从300元提高到410元，住院费用报销比例提高到75%，财政补助达1.3亿元。保障医疗事业投入，启动县级公立医院综合改革，实行药品零差率销售，对定点医疗机构的医保付费试行总额预算管理。加强生态保护和环境治理，加大社会治安管理力度，建设美丽家园。
　　(四)深化改革，进一步提高管理绩效。贯彻落实省政府《关于完善财政体制的通知》精神，研究完善新一轮乡镇财政体制，试点基础上推进乡镇财政管理与促进乡镇公共服务平台建设，强化乡镇财政资金监管。进一步理顺预算编制、执行、监督三者之间的关系，健全工作流程和运行机制，切实发挥“三位一体”组织机构优势。完善和深化国库集中支付改革、公务卡制度改革。稳妥、有序推进预算信息公开，强化“三公”经费审核。树立绩效意识，加大对财政资金追踪问效力度。深化预算绩效管理，加强财政支出项目绩效目标管理，提升财政资金使用透明度。加强政府性债务监管，全面提高财税科学化、精细化管理水平。